公司的备用金的借款单怎么写_单位借款单怎么写？

备用金正常是从银行取出来的，要用现金支票，而你在用现金支票时候要填写领用单，领导签字后，才去取款。如果从领导个人处借款，入到备用金里做日常报销用，那么你就要给老板鞋借支单，就借支单来说，是一笔钱对应一张借支单。注意借支单要写明用途，这个很重要。这时你在做凭证的时候，要把这笔业务做进去，这样有一天你辞职，也不会说不清，从老板那里借钱，借：现金，贷：其他应付款——老板。把这钱挂到往来里，即使是你写的借条，对账时数目是清晰的。还有就是，如果你不把收到现金的这笔分录做了，你发生的费用又做了帐了，你的现金日记账会出红的。

备用金属于其他应收款科目。 　　备用金是企业、机关、事业单位或其他经济组织等拨付给非独立核算的内部单位或工作人员备作差旅费、零星采购、零星开支等用的款项。对于预支的备用金，拨付时可记入“备用金”（或“其他应收款”）科目的借方；报销和收回余款时记入该科目的贷方。 备用金的核定： 　　预算单位为办理日常零星开支，需要保持一定数量的库存备用金，一般不超过3～5天零星支付所需现金。各预算单位应根据本单位的业务量、规模大小及零星开支情况提出备用金额度申请，支付中心依据预算单位的申请及具体业务情况审定备用金额度，并签订备用金管理责任书。 备用金的日常管理： 一、借支 　　1、企业各部门填制“备用金借款单”，一方面财务部门核定其零星开支便于管理；另一方面，凭此单据支给现金。 　　2、各部门零星备用金，一般不得超过规定数额，若遇特殊需要应由企业部门经理核准。 　　3、各部门零星备用金借支应将取得的正式发票定期送到财务部门备用金管理人员（出纳员）手中，冲转借支款或补充备用金。 二、保管 　　1、备用金收支应设置“备用金”账户，并编制“收、支日报表”送经理。 　　2、备用金定期根据取得的发票编制备用金支出一览表，及时反映备用金支出情况。 　　3、备用金账户应做到逐月结清。 　　4、出纳人员应妥善保管各种与备用金相关的各种票据。

按照备用金的用途做记账凭证。1.从银行提取备用金，使用取款单做为原始凭证（月末打完银行回执单之后，将银行付款单也附加在凭证后），做以下分录：借：库存现金贷：银行存款--XX银行2。支付现金给业务员或者员工用于开展工作，使用员工借款单作为原始凭证，做以下分录：借：其他应收款--备用金--XX员工贷：库存现金拓展资料：备用金(国际上也称暂定金额)是企业、机关、事业单位或其他经济组织等拨付给非独立核算的内部单位或工作人员备作差旅费、零星采购、零星开支等用的款项。预支备作差旅费、零星采购等用的备作金，一般按估计需用数额领取，支用后一次报销，多退少补。对于零星开支用的备用金，可实行定额备用金制度，即由指定的备用金负责人按照规定的数额领取，支用后按规定手续报销，补足原定额。备用金借支管理(1)企业各部门填制“备用金借款单”，一方面财务部门核定其零星开支便于管理;另一方面，凭此单据支给现金。(2)各部门零星备用金，一般不得超过规定数额，若遇特殊需要应由企业部门经理核准。(3)各部门零星备用金借支应将取得的正式发票定期送到财务部门备用金管理人员(出纳员)手中，冲转借支额或补充备用金。

第一，企业各部门填制“备用金借款单”，一方面财务部门核定其零星开支便于管理；另一方面，凭此单据支给现金。 第二，各部门零星备用金，一般不得超过规定数额，若遇特殊需要应由企业部门经理核准。 第三，各部门零星备用金借支应将取得的正式发票定期送到财务部门备用金管理人员（出纳员）手中，冲转借支额或补充备用金。 第一，备用金收支应设置“备用金”账户，并编制“收、支日报表”送交经理查看。 第二，备用金定期根据取得的发票编制备用金支出一览表，及时反映备用金支出情况。 第三，备用金账户应做到逐月结清。 第四，出纳人员应妥善保管各种与备用金相关的各种票据。 总之，备用金的管理不论采用何种办法，都应严格备用金的预借、使用和报销的手续制度。 您是否还有无法解决的账务难题呢？

备用金借支管理（1）企业各部门应填制“备用金借款单”。（2）各部门零星备用金，一般不得超过规定数额，若有特殊需要应由企业部门经理核准。（3）各部门零星备用金借支应将取得的正式发票定期送到财务部门备用金管理人员（出纳人员）手中，冲转借支款或补充备用金。备用金保管（1）备用金收支应设置“备用金”账户，并编制“收、支日报表”送经理。（2）备用金定期根据取得的发票编制备用金支出一览表，及时反映备用金支出情况。（3）备用金账户应做到逐月结清。（4）出纳人员应妥善保管各种与备用金相关的各种票据。备用金的管理不论采用何种办法，都应严格备用金的预借、使用和报销的手续制度。

领款单一般用于正常业务，不需退回的业务，借款单用于借款，需还回的业务。 所以领款单根据业务内容入账 例如：某员工收三八节福利200元，填写领款单 借：应付职工薪酬-福利 200 贷：库存现金 200 这里的领款单直接做原始凭证入账，不需退回给领款人。 借款单一般需要退回给借款人，但是借款入账时没有原始凭证是不行的。所以一般实际工作中是如下操作： 短期的马上还的，就不入账，还回时直接将借款单还给借款人 如果不能马上还的，需要放账，那么借款单不能还给借款人 借款时： 借：其他应收款-个人借款-张某某 贷：库存现金 还款时，需要由收款人开具收据，以做为还款凭证交借款人留存，同时可做为收款的原始凭证入账，做借款的相反分录。 领备用金，如果备用金，领款单和借款单都行，看你公司管理要求，但是备用金需入账，不能做为短期借款不入账，所以不能还给员工领款单或借款单。

　　一般应一式两联，第一联是借款单存根，作借款人的借款单据，第二联是借款单（代付款凭证），作借款人向企业办理借款的借据，并作为办理借款的付款凭证。

　　1、公司或个人借款必须填写借款单，借款单所列相关内容必须填写清楚，项目要逐一填写完整，不得有空缺。

　　2、借款单位、借款事由必须具体详细。

　　3、“借款金额”大小写要填写一致。

　　4、“还款日期”、“批准还款日期”要填写到日。

1.企业法人可以通过企业进行小额借款，但是要有借有还。否则账面上会一直挂着。

2.首先需要法人打一张借款单，写清楚时间，用款用途，金额等重要信息。

3.会计做如下分录：借：其他应收款-备用金-（法人姓名）贷：银行存款／现金4.注意以下两点：不管是谁借款，都要有借有还。借款金额不要太大，否则会有出逃资金的嫌疑。